Descubre los 3 sistemas de amortización de préstamos y paga menos intereses
Los tres sistemas de amortización de préstamos: Francés, alemán y americano.
En algunas ocasiones las empresas necesitan dinero extra, ya sea para poder realizar una inversión, como por ejemplo, a adquisisión de una nueva maquinaria, remodelar la fabrica, abrir una nueva sucursal, etc., o bien para poder cubrir gastos, que en ocasiones con los ingresos no se puedan cubrir. Para ello habrá dos fuentes para obtener dicho dinero:
- La financiación propia con el uso de su capital y/o reservas.
- Una financiación externa a través de un crédito.
Los creditos bancarios a mediano y largo plazo, sirven para apoyar la financiación externa de la empresa. Existen tres tipos de créditos tomando distintos bienes como garantía de pago: Hipotecarios, Prendarios y Personales
- Hipotecarios: La garantía es un inmueble (generalmente es el mismo bien por el cual se pide el préstamo).
- Prendarios: La garantía es un rodado (generalmente es el mismo bien por el cual se pide el préstamo).
- Personales: La garantía será la ejecución de bienes personales del deudor para saldar el monto de la deuda que aún tenga y no pueda pagar.
Una vez otorgado el crédito existirán tres maneras o sistemas de amortización de préstamos: Sistema Francés, Sistema Alemán, y Sistema Americano. Cada entidad financiera decidirá cual aplicará según sus conveniencias.
Sistema francés – Cuota constante
Este sistema de préstamos es el más utilizado, principalmente por los bancos -pero no exclusivamente-, a la hora de otorgar créditos, sean estos personales, prendario o hipotecarios. La característica principal del mismo es que la cuota a pagar se mantendrá constante durante todo el período, es decir que la cuota a pagar será fija.
Sus características son:
- Cuotas constantes a períodos regulares de tiempo: Es decir, que la cuota será fija durante todo el período en que se devuelva el prestamo.
- Una parte de la cuota esta destinada a amortizar el capital prestado y la otra parte al pago de intereses.
- Como la deuda es mayor al principio el pago de las cuotas tienen un componente mayor de interes que de amortización de capital.
- El pago de intereses, período a período, es cada vez menor ya que se calcula sobre el saldo de la deuda que queda.
- Es decir que al principio se paga mas intereses que capital, y con el correr del tiempo esa relación se invierte.
Para calcular el valor de la cuota constante tenemos la siguiente formula:
Donde C= Valor de la cuota constante; V= Valor o cantidad del préstamo; i=interés del período; n= número de cuotas.
Sistema alemán
Este sistema es otro de los métodos utilizados, pero en mucho menor medida, principalmente, porque con el modelo anterior el monto final a devolver es algo mayor que con este.
La principal diferencia entre ambos es que en el alemán el capital se amortiza en forma constante y los intereses se calculan en forma anticipada. Sus características son:
- El capital abonado en cada cuota siempre es el mismo, es decir que proporción que se paga de capital (amortización) se mantendrá constante.
- Los intereses son decrecientes.
- Al disminuirse el capital por cada cuota abonada la cuota será decreciente.
Para calcular el valor de la cuota constante con este sistema se utiliza la siguiente fórmula:
Donde: a= Valor de la cuota; Co= Valor o cantidad del préstamo; i= interés del período n= cantidad de cuotas
Comparación entre el sistema francés y alemán
Sistema americano
El tercer sistema de amortización es el Americano. El mismo consiste en el pago periódico de cuotas que incluyen únicamente interés, y en la última cuota se paga se paga el capital amortizado, es decir cuando vence el préstamo. Sus características son:
- Desde la cuota 1 hasta la anteúltima cuota se paga únicamente intereses.
- En la última cuota se paga el total del capital prestado mas los intereses.
La formula para el calculo de la cuota es
\( Cuota = Co / cdot i = \)
Donde Co es el capital prestado e “i” es la tasa de interés.
La cuota final es: \( Co + (Co \cdot i) = \)
Donde nuevamente Co es el prestado e “i” es la tasa de interés.
Donde nuevamente i corresponde a la tasa de interés, y el capital inicial es el monto total prestado.
Los tres sistemas de amortización de prestamos con algunas de sus ventajas y desventajas se pueden ver en el siguiente cuadro.
| Sistema Francés | Sistema alemán | Sistema americano |
| Al inicio en cada se paga una proporción mayor de intereses que de capital | A la mitad del préstamo se amortizó casi el total del capital | Es el mas sencillo de los tres |
| Cuotas constantes o fijas durante todo el período de devolución | Al ir finalizando el préstamo las cuotas son cada vez mas bajas | En las cuotas solo se pagan intereses |
| Es el sistema que se utiliza con mayor frecuencia | No conviene si se tiene pensado cancelar antes de la finalización del préstamo | Permite al ahorrar dado que la cuotas son bajas |
| Es conveniente si uno tiene pensado cancelar antes de la finalización del préstamo | Dificultad para pagar la ultima cuota que es muy alta. |
Te compartimos el vídeo de nuestro canal de Youtube con el tema
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